Cara Kira Dividen KWSP 2025: Kadar & Contoh

Cara kira dividen KWSP merupakan persoalan penting yang sering ditanya oleh pencarum setiap kali kadar dividen tahunan diumumkan.

Ramai masih keliru bagaimana jumlah sebenar yang diterima dikira, walaupun simpanan dalam akaun tidak berubah banyak.

Adakah anda tahu bahawa KWSP tidak mengira dividen berdasarkan baki akhir tahun sahaja, sebaliknya menggunakan kaedah baki harian yang lebih teliti? Ini bermakna setiap sen yang anda simpan sepanjang tahun akan memberi kesan kepada jumlah dividen akhir. Menarik, bukan?

KWSP mengira dividen menggunakan formula (Baki Harian x Kadar Dividen) ÷ 365, berdasarkan jumlah wang dalam akaun setiap hari sepanjang tahun. Caruman baru dan pengeluaran akan mempengaruhi jumlah dividen yang layak anda terima.

Cara Kira Dividen KWSP Mengikut Formula Rasmi

Ramai pencarum menyangka dividen KWSP dikira hanya berdasarkan jumlah simpanan pada akhir tahun, tetapi sebenarnya pengiraan dilakukan secara lebih terperinci menggunakan pendekatan “purata baki harian”.

Ini bermaksud setiap hari dalam setahun diambil kira dalam menentukan jumlah dividen yang layak diterima.

KWSP menggunakan sistem pengiraan dividen yang dikenali sebagai purata baki harian. Melalui kaedah ini, sistem akan mengira jumlah wang yang ada dalam akaun KWSP anda untuk setiap hari sepanjang tahun.

Ini termasuk sebarang caruman bulanan yang masuk dan sebarang pengeluaran yang dibuat.

Sebagai contoh, jika anda mempunyai RM10,000 dalam Akaun KWSP selama 100 hari dan selepas itu menambah caruman RM5,000, maka pengiraan baki harian akan berubah dan disesuaikan mengikut tempoh dan jumlah baru tersebut.

Pendekatan ini memberi keadilan kepada semua pencarum kerana ia mengambil kira perubahan dinamik dalam akaun sepanjang tahun, bukan hanya bergantung kepada baki tetap atau purata kasar.

Berikut adalah formula rasmi yang digunakan dalam pengiraan dividen KWSP:

• Dividen = (Baki Harian × Kadar Dividen Tahunan) ÷ 365

Setiap hari dalam tahun tersebut dikira secara individu berdasarkan baki yang ada, kemudian dikalikan dengan kadar dividen tahunan (contohnya 6.30% untuk tahun 2024), dan dibahagikan dengan 365 hari.

Komponen penting dalam formula ini termasuk:

• Baki harian yang berubah mengikut caruman dan pengeluaran
• Kadar dividen semasa yang diumumkan oleh KWSP
• Jumlah hari dalam setahun (biasanya 365, atau 366 untuk tahun lompat)

Sebagai tambahan, perlu diketahui bahawa:

• Caruman yang masuk pada bulan tertentu hanya mula dikira dividen pada bulan berikutnya.
• Pengeluaran akan mengurangkan baki harian serta-merta.

Oleh itu, semakin lama anda menyimpan sesuatu jumlah dalam KWSP tanpa pengeluaran, semakin tinggi potensi dividen yang akan diterima.

Kadar Dividen KWSP Terkini

Setiap tahun, para pencarum KWSP menantikan pengumuman kadar dividen kerana ia mencerminkan prestasi kewangan tabung persaraan mereka.

Untuk tahun kewangan berakhir 31 Disember 2024, KWSP telah mengisytiharkan kadar dividen sebanyak 6.30% bagi kedua-dua jenis simpanan Simpanan Konvensional dan Simpanan Shariah.

Pengumuman ini dibuat secara rasmi oleh KWSP pada 1 Mac 2025, sekaligus mencatatkan kadar tertinggi sejak lebih lima tahun kebelakangan.

Kadar ini memberikan isyarat positif kepada pencarum kerana ia menunjukkan kestabilan dan keberkesanan strategi pelaburan yang diamalkan oleh KWSP.

Pecahan Agihan Dividen:

• Simpanan Konvensional: 6.30% dengan agihan berjumlah RM63.05 bilion
• Simpanan Shariah: 6.30% dengan agihan berjumlah RM10.19 bilion
• Jumlah keseluruhan agihan: RM73.24 bilion

Kadar ini bukan sahaja kompetitif berbanding simpanan tetap perbankan, malah mengatasi prestasi beberapa instrumen pelaburan lain seperti ASB dalam tahun yang sama.

KWSP menjelaskan bahawa agihan dividen tersebut mengambil kira:

• Prestasi pasaran global dan domestik
• Keuntungan pelaburan bersih
• Penyesuaian terhadap risiko
• Tanggungjawab memenuhi pulangan minimum yang dijamin di bawah Akta KWSP

Dengan kadar setinggi ini, pencarum KWSP berpotensi menerima pulangan yang signifikan bergantung kepada jumlah dan tempoh simpanan mereka sepanjang tahun.

Namun, untuk mengetahui berapa yang anda akan terima, adalah penting untuk memahami kaedah pengiraan dividen yang sebenar, yang akan dijelaskan pada bahagian seterusnya.

Contoh Pengiraan Dividen KWSP

Untuk lebih memahami cara sebenar pengiraan dividen KWSP, berikut adalah beberapa contoh situasi berdasarkan kadar dividen tahun 2024 iaitu 6.30 peratus.

Contoh ini memberi gambaran bagaimana perubahan dalam baki simpanan boleh mempengaruhi jumlah dividen yang diterima.

Tiada Caruman atau Pengeluaran Sepanjang Tahun

Seorang pencarum mempunyai baki tetap sebanyak RM10,000 dalam akaun KWSP dari 1 Januari hingga 31 Disember, tanpa sebarang caruman atau pengeluaran.

Pengiraan:

• Baki harian = RM10,000
• Kadar dividen = 6.30 peratus
• Jumlah hari = 365
• Dividen = (RM10,000 × 6.30%) ÷ 365 × 365
• Dividen = RM630

Pencarum akan menerima RM630 sebagai dividen tahunan.

Caruman Tambahan Pertengahan Tahun

Seorang pencarum mempunyai RM10,000 dalam KWSP dari 1 Januari hingga 30 Jun. Pada 1 Julai, beliau menerima caruman tambahan sebanyak RM5,000, menjadikan baki RM15,000 hingga 31 Disember.

Pengiraan:

• Baki harian pertama: RM10,000 selama 181 hari
• Baki harian kedua: RM15,000 selama 184 hari

Dividen

• (RM10,000 × 6.30%) ÷ 365 × 181
• (RM15,000 × 6.30%) ÷ 365 × 184 = RM312.49 + RM475.89 = RM788.38

Dalam kes ini, tambahan caruman pada pertengahan tahun meningkatkan jumlah dividen dengan ketara.

Pengeluaran Pertengahan Tahun

Seorang pencarum mempunyai RM20,000 pada awal tahun. Namun, beliau membuat pengeluaran RM8,000 pada 1 Jun, menjadikan baki RM12,000 untuk baki tahun tersebut.

Pengiraan:

• Baki harian pertama: RM20,000 selama 151 hari
• Baki harian kedua: RM12,000 selama 214 hari

Dividen

• (RM20,000 × 6.30%) ÷ 365 × 151
• (RM12,000 × 6.30%) ÷ 365 × 214 = RM521.10 + RM443.51 = RM964.61

Dalam contoh ini, pengeluaran awal tahun mengurangkan jumlah dividen secara keseluruhan walaupun baki asal adalah tinggi.

Soalan Lazim

1. Bila dividen KWSP dikreditkan ke akaun ahli?

Dividen KWSP biasanya diumumkan pada suku pertama tahun berikutnya, iaitu sekitar bulan Februari atau Mac.

Setelah diumumkan, amaun dividen akan dikreditkan secara automatik ke dalam Akaun 1 dan Akaun 2 ahli dalam tempoh beberapa hari.

2. Perlukah saya membuat permohonan untuk menerima dividen KWSP?

Tidak perlu. Semua ahli KWSP yang mempunyai simpanan aktif secara automatik akan menerima dividen tahunan yang diagihkan berdasarkan baki harian masing-masing.

Tiada sebarang permohonan diperlukan.

3. Adakah dividen KWSP dikenakan cukai?

Tidak. Dividen KWSP adalah dikecualikan daripada cukai pendapatan. Ini menjadikan KWSP sebagai salah satu instrumen pelaburan yang sangat efisien dari segi cukai.

4. Adakah dividen diagihkan ke kedua-dua Akaun 1 dan Akaun 2?

Ya. Dividen diagihkan secara pro-rata mengikut jumlah baki yang ada dalam Akaun 1 dan Akaun 2.

Jika baki lebih banyak dalam Akaun 1, maka lebih banyak dividen akan dimasukkan ke Akaun tersebut.

5. Apa beza antara caruman bulanan dan dividen?

Caruman adalah jumlah yang disumbangkan setiap bulan oleh pekerja dan majikan. Manakala dividen ialah pulangan tahunan yang diberikan berdasarkan keuntungan pelaburan KWSP ke atas simpanan tersebut.

Dividen menambah nilai simpanan tanpa sebarang sumbangan tambahan daripada ahli.

Penutup

Memahami cara kira dividen KWSP adalah langkah penting dalam merancang kewangan jangka panjang, terutamanya bagi mereka yang menjadikan KWSP sebagai sumber utama persaraan.

Seperti yang telah diterangkan, KWSP menggunakan kaedah purata baki harian untuk mengira dividen, dan setiap caruman atau pengeluaran yang dilakukan akan mempengaruhi jumlah akhir yang diterima.

Dengan kadar dividen 6.30 peratus bagi tahun 2024, pencarum yang menyimpan secara konsisten sepanjang tahun berpeluang menikmati pulangan yang kompetitif dan stabil.

Sama ada anda menyimpan dalam Simpanan Konvensional atau Shariah, prinsip asas pengiraan adalah sama dan berpandukan prestasi pelaburan sebenar KWSP.

Sebagai pencarum yang bijak, penting untuk menyedari bahawa masa caruman, jumlah simpanan, dan strategi pengeluaran memainkan peranan besar dalam menentukan dividen tahunan.

Oleh itu, perancangan dan disiplin kewangan menjadi kunci kepada pertumbuhan simpanan KWSP anda dari tahun ke tahun.

Bagi memastikan anda terus mendapat manfaat maksimum daripada KWSP, pastikan anda menyemak penyata secara berkala dan memahami aliran simpanan serta potensi pulangannya.